在全球一體化的大趨勢下，移民已經由過去傳統的改變定居地，轉變為「移民不移居」、「只要綠卡不要交稅」、「二次移民」等多種按個人或家庭結構需求的「身份規劃」。移民前後的理財策劃變得愈來愈複雜，也變得愈來愈重要。由於傳統移民市場都是以移民計劃執行為主導，容易忽略了對準申請人實際需求的了解，也沒有從財務策劃的角度，給他們一個包含轉籍／稅務居民後所衍生財富管理問題的第二意見（Second opinion），很多時候，準申請人做了的選擇都未必是最合適的。
移民前一個專業的「適合性評估」，正是把移民從計劃（plans）升格為方案（solutions）的首要第一步。以下分享的一個個案，正是在「適合性評估」後修改計劃，達至成本效益更佳的方案。
張先生（化名）出生於廣東省，早年跟隨父母來港，由於從事中港貿易，故此兩地也有自己熟悉的生活圈。本來並沒有移民的念頭，但基於對兒子的教育規劃及他對科技的興趣，張氏夫婦二人（妻子為全職家庭主婦）一直計劃將兒子送到美國讀書（申請移民時為14歲）。
對實際需求作理解
張先生考慮利用美國EB-5的項目，通過投資移民的方式，全家獲取美國綠卡，兒子可以及早享用綠卡在當地的教育福利。然而，美國EB-5計劃配額是針對申請人的「出生地」，而不是現時的居住地或戶籍，故此即使他為香港的永久居民，申請時依然要以中國人的身份「排隊」（妻子和兒子均在香港出生），獲取綠卡需時8至10年，甚至更長時間。屆時，兒子已經享受不到綠卡的教育福利，全家人更要面臨美國全球性的繁重徵稅。
經過一個「適合性評估」後，發覺其實張先生以子女教育為主，而移民／移居的想法並未落實，其實並不需要「一步到位」的移民計劃。張先生可以先通過一些加勒比海的公民投資計劃（Citizen by Investment , CBI），合法快速取得第三國公民身份後，再通過美國E-2簽證，前後大約一年時間，讓兒子享受到等同綠卡的教育福利；同時透過適當的居留日子及投資規劃，可以避開成為美國的稅務居民，以大約EB-5一半的成本達成目標，並將投資金額作為「首期」，保留未來通過EB-5申請全家綠卡移民的可能性。
CBI加E-2加快進程
E-2簽證常被稱為「準綠卡」，我在前文「曲線移民策略」（2月1日）介紹過，有興趣的朋友可以重溫參考。由於無論是香港還是中國，都沒有和美國簽訂《商業與航海條例》或《雙邊貿易協議》，所以兩地人士要申請E-2簽證，首先要取得已經和美國簽訂協議的第三國護照，當中以加勒比海群島的國家最容易。聖基茨（St. Kitts）是最廣為人認識的加勒比海公民投資計劃，但如果是以E-2簽證為目標，可以考慮格林納達（Grenada），申請人能以低至15萬美元的政府捐贈，沒有語言、移民監等要求，於4至6個月內取得公民身份。
格林納達方案門檻低
相對於一些國家如黑山，當地公民的E-2簽證需要每年續簽，格林納達公民的簽證只需5年續簽一次，相對方便得多。取得格林納達公民身份後，約需3至6個月時間申請E-2簽證，投資已成立或新公司並沒有金額要求，普遍30萬至40萬美元便足夠，加上格林納達公民申請成本，整體投資金額約為50萬美元。
在美國EB-5於去年11月21日開始將投資金額加至90萬或180萬美元（視乎區域）的情況下，以張先生的需求排序而言，無疑「CBI加E-2」是成本效益更佳的選項。加上和EB-5不同，張先生或太太沒有需要每年在美國居住的最低日數以證明「定居的意願」，在適當規劃下可以通過遙距方式管理生意，避免成為美國稅務居民。這方案如果前期鋪排得當，例如以自有資金（沒有借貸或以公司名義）投資，並將投資金額放在「目標就業區域」（就是按EB-5需求）的項目，更可作為EB-5「首期」，函接未來落實移民美國的計劃。
李明正
