熱門:

2020年12月12日

李立基 理財方案

李立基: 【移民】移居英國 資產安排大不同

英國政府早前公布,BNO居留簽證(Hong Kong BNO Visa)將於明年1月31日起接受申請,不少港人摩拳擦掌。外媒就引述當地外交部內部文件指,自今年6月起,申請BNO的人數急增,預料到今年底,BNO持有人數將突破73萬,較今年2月的約35萬人,增加超過1倍。

移居英國,事前有很多準備工夫需要做,除非決定去到哪裏是哪裏,一切由零開始,否則就要選擇落腳地,尋找居所,有子女的還要安排入學,繼而籌劃所有動身事宜。此外,很重要的一環是資產的安排,特別是由低稅的香港,移居到較高稅的英國,成為稅務居民前,需規劃資金滙入的安排──利用不同的工具,效果大有不同。

英國利率逾300年最低

筆者有兩位友人Viva與Kaley,是姊妹關係,計劃先移居英國5年,視乎自己是否適應當地生活,於是決定保留旗下投資組合,各均價值500萬英鎊,當中,由於兩者都不太熟悉股票,投資組合以穩健為主,70%為環球債券基金,30%為新興經濟基金及中港基金,往績年均增長率為5%,打算從投資回報中調配生活費用,預計為每月1萬英鎊,相當於每年12萬英鎊。

不過,二人卻有不同安排。姊姊Viva是個簡單派,隨着預計每年花費12萬英鎊,移居5年,而將投資回報逐年滙入英國需繳付稅款,因此她計劃一次性將5年使費即60萬英鎊滙到當地,投資組合資產便突然減少了逾一成,只餘下440萬英鎊繼續滾存。

由於英國存款的年利率現時僅0.3厘,是逾300年以來最低,Viva滙到當地作生活費用的存款,利息便聊勝於無;而假設其投資組合持續以過往每年5%的速度增值,5年後總值約561.6萬英鎊。

離岸投資保單提供生活費

妹妹Kaley不願一次性撥出大筆資金而缺乏回報,於是選擇將全數500萬英鎊的投資組合投入portfolio bond。Portfolio bond其實是離岸投資相連保單,特性是在低保障額上,投保人可自行選擇投資選項。除了現金和基金外,還可選擇債券、股票、私人公司股份等多元化資產。因此,Kaley便可繼續利用自己熟悉的投資工具,而且從中提款,只要不超過本金之5%,便無需繳稅,能達致稅務輕鬆的效果的同時,每年只提取生活所需資金,投資組合的複息滾存就更有效,同樣假設以往績每年5%的速度增值計,Kaley的投資組合5年後總值571.8萬英鎊。

更重要的是,若姊妹倆在居留期間有額外資金需要,如3年後打算置業,需要50萬英鎊,兩者的實際支出將相距甚遠──Viva從投資組合滙入,經當地會計師計算,計及稅款實際上要從投資組合套現88.2萬英鎊;反觀Kaley,隨着portfolio bond的免稅提取額度為資產的5%,提取不足的部分更可累積,換句話說,Kaley每年本可提取25萬英鎊仍然免稅,惟她只提取12萬英鎊,即有13萬英鎊餘額可以累積,4年後便累積了52萬英鎊,足以應付其置業需要有餘。

如此看來,移居外國前將資產作出不同的安排,效果可以差天共地。

 

免責聲明:本文內容僅供參考之用,不構成任何投資/投保建議及邀約,請不要依賴本文作投資/投保決定。筆者已盡量確保所提供資料(包括數據)之準確性及可靠性,惟並不表示該等資料可作為投資/投保者的指引,倘有關資料之任何不確、不足或遺漏等,所引致投資/投保者有任何損失或損害,筆者及康宏一概毋須承擔相關責任。文中所述之計劃視乎個別產品供應商而定,有關產品計劃之詳情及細則,以產品之主要說明文件為準。

李立基

康宏理財

高級業務拓展總監

回上

信報簡介 | 服務條款 | 私隱條款 | 免責聲明 | 廣告查詢 | 加入信報 | 聯絡信報

股票及指數資料由財經智珠網有限公司提供。期貨指數資料由天滙財經有限公司提供。外滙及黃金報價由路透社提供。

本網站的內容概不構成任何投資意見,本網站內容亦並非就任何個別投資者的特定投資目標、財務狀況及個別需要而編製。投資者不應只按本網站內容進行投資。在作出任何投資決定前,投資者應考慮產品的特點、其本身的投資目標、可承受的風險程度及其他因素,並適當地尋求獨立的財務及專業意見。本網站及其資訊供應商竭力提供準確而可靠的資料,但並不保證資料絕對無誤,資料如有錯漏而令閣下蒙受損失,本公司概不負責。

You are currently at: www.hkej.com
Skip This Ads