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MPF | 2019-05-29 05:00

陸劍平: 強積金應付退休Final Boss

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最近一系列紅遍全球的超級英雄電影迎來了終章,這場終極之戰中,超級英雄們憑着時光旅行與寶石手套拯救了宇宙,贏得最後勝利。在現實生活中,我們雖然不是超級英雄,但也有很多危機要處理,尤其在財務範疇裏,很多人都忽略了「退休」這個「Final Boss」,成為我們銀髮生活的最大隱憂。

盡早部署安享晚年

對於很多打工仔來說,退休這個「Final boss」的難纏之處,在於他們不懂得計算所需的儲蓄金額。筆者就向大家分享「富達退休儲蓄法則」,以供參考。根據該法則,港人在65 歲退休時需累積相當於退休前年薪12 倍的資金,以維持退休後生活質素不變。至於儲蓄進度可按年齡及年薪為基準參考,假設一位35歲的打工仔年薪為20萬元,其退休儲蓄應要有年薪三倍,然後按年齡增長,儲蓄金額也會相應提升,直至65歲退休時達到12倍。

然而,假如打工仔發現自己未能跟上儲蓄進度,手上既沒有寶石手套可以「啪一啪」手指逆轉情況,也不能透過時光旅行重回過去彌補儲蓄,那應該如何是好呢?
一直以來強積金除了強制性供款部分外,還有自願性供款及特別自願性供款,另外,現在還增加了可扣稅自願性供款(Tax Deductible Voluntary Contributions, TVC)。由今年4月1日起,每名納稅人透過合資格延期年金保單或 TVC作退休儲蓄均可享扣稅,兩者合計的扣除額上限為每年6萬元。

TVC慳稅累積儲備

以一名月薪3萬元、即年收入36萬元的單身人士Jerry為例,假設他只有基本免稅額13.2萬元,在扣除強制性供款稅務扣減上限的1.8萬元後,他的應繳稅款為17700元。 若然Jerry以年收入的一成(即3.6萬元)作TVC,於下一個課稅年度,他的應繳稅款將減至12360 元,共節省5340元 。

除了扣稅外,打工仔同時可透過TVC累積更多退休儲備。再引用Jerry為例,假如他持續每月額外作TVC供款3000元(即每年合供3.6萬元),以年率化回報3%計算,20年後便可獲得98.5萬元,計及強制性供款部分的98.5萬元,預計可累積197萬元,足足多了一倍回報 。

複息效應輕鬆增值

此外,TVC有別於強制性供款般由僱主決定強積金供應商,打工仔可自行選擇心儀的強積金計劃開立「可扣稅自願性供款賬戶」,至於供款金額及周期也可自行決定,有的計劃入場門檻更低至數百元,另亦可隨時叫停,由此可見TVC具有很高的靈活性及自由性。

要安享晚年,其實並不如想像中困難,最佳的方法是盡早開始作退休儲蓄,利用複息效應放大回報,好比「啪一啪」手指般,在彈指間為退休投資輕鬆增值。