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保險 | 2019-04-06 05:00

冼健岷: 自願醫保慳稅大法

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自願醫保計劃(「自願醫保」)已於本月1日正式出台,現時已有不少保險公司的網站均顯示提供自願醫保產品。由於自願醫保提供稅務扣除優惠,相信不少市民在了解自願醫保時,都會關注其中稅務扣除安排。

指明親屬不設上限

自願醫保的網站中列明,在本月1日起,納稅人為其本人或指明親屬購買自願醫保的認可產品,即可以自願醫保的產品提供者發出的保費收據或年度保費結單作為證明文件申請稅務扣除。每個課稅年度每名受保人最高保費扣除額為8000元,而指明親屬的數目及每名受保人的保單數量更不設上限。指明親屬的定義包括納稅人的配偶和子女、納稅人或其配偶的祖父母、外祖父母、父母和兄弟姐妹等等。

以一家四口為例,若四個人均投保或轉保至自願醫保的產品,便能夠享有高達32000元的保費支出作稅務扣除之用。以標準稅率計算,一年可以實際節省的稅款,可高達4800元(32000元保費扣除額 X 15%標準稅率 = 4800元節省稅金)。

靈活增額外保障額

自願醫保的其他吸引之處包括,產品不設「終身保障限額」,保證續保至受保人100歲,而且保險公司不能夠因個別受保人的健康狀況轉變而調整其保費,以及保障範圍涵蓋投保時未知的已有疾病,同時保障亦涵蓋日間手術(包括內窺鏡檢查)等。

然而,標準計劃保障表中顯示,標準計劃的保障額只屬基本,未必足以應付全部醫療開支。如果市民希望擁有更全面的醫療保障,又能負擔較高的保費,可考慮選擇靈活計劃以增加額外保障及保障額。

轉保留意條款變動

市民在考慮是否轉保時,不應該只注意稅務優惠。最重要的是了解自己現有計劃與自願醫保產品的分別在哪裡,保障範圍與賠償額度是否能滿足個人需要,以及轉至新保單的核保政策及保費安排是否合理更為重要。

在轉移保單時,雖然大多數保險公司為了爭取市場未必會要求重新核保,但若保單的保障範圍有所改變,保費亦有機會改變。因此在轉保前必須了解清楚或可向可信賴的專業理財顧問查詢。