新一年強積金部署

不經不覺，2014年已經完結，大家現在可能忙於回顧過去及展望將來。新年伊始，對於與大家退休生活息息相關的強積金部署，建議大家要多留意以下幾點。

(一) 薪金調整與強積金

每逢年尾，大家都會關注明年的加薪幅度。儘管是加薪多於加「辛」，抑或加「辛」多於加薪，同樣也要小心自己的強積金。對於每月有關入息低於強積金有關入息上限的僱員，你真正的加薪幅度其實較帳面的高。因為僱主每加一元薪金給你，亦同時要增加僱主的強制性供款。但你自己的僱員強制性供款是否也要同時增加，就要看你新的有關入息會否較強積金有關入息下限為高。如果新的有關入息高於強積金有關入息下限，那你亦要增加自己的僱員強制性供款。話雖如此，強積金最終也是你的退休儲蓄，僱員強制性供款又有稅務優惠，又有何問題呢？

而對於高薪一族而言，因為每月有關入息已較強積金有關入息上限為高，所以即使再加人工，你的僱主和僱員的強制性供款也會「無動於衷」！

至於僱主方面，當然要注意薪金調整對財政預算的影響。因為今日加100蚊，隨時等於用105蚊！

(二) 投資表現檢討

很多強積金計劃的財政年度都是截至每年的12月31日，並會在翌年初向計劃成員發出周年結算書，以匯報過去一年你的強積金各項狀況。例如供款情況、資金轉移和投資表現等。由於準備需時，所以一定不可能在1月2日把周年結算書送到你手上。然而，有一個較快捷的途徑，就是登上強積金計劃的網頁，以取得最新的強積金表現數據。在檢視強積金的投資表現時，可以用相同投資目標和風險相約的基金作比較。因為強積金是長線投資，用作比較的時段也不宜太短。可以的話應用5年或以上。

另一方面，亦要重新分析自己的投資風險承受能力有否改變。隨著年紀的增長、家庭狀況的變遷和投資經驗的增加，都有機會令你的投資風險承受能力轉變。

(三) 強積金半自由行配額

上期提及強積金半自由行已經兩歲，雖然真正參與的人數不及預期的多，但半自由行既然是自己的權利，那又為什麼要自動棄權？新的一年在1月1日開始，你的半自由行配額又可以重新有一次機會。如果發現現職僱主的強積金計劃不太適合自己，何妨在市場上為自己的強積金尋找一個更好的歸宿呢？

祝大家新年平安！積金豐盛！

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