【移民】廿四孝家長移英理財規劃

某大型金融機構早前發布了一份有關亞洲父母的財務調查，顯示愈來愈多亞洲父母優先考慮讓子女接受國際教育，視之為家庭的重要投資。另一份的調查則顯示，香港家長平均為每個到英國升學子女準備360萬港元。以上調查均反映，「廿四孝家長」真的愈來愈多，即使不看調查報告，相信不少朋友都留意到這個趨勢，甚至乎自己也是「廿四孝家長」中的一員。

香港家長希望子女接受國際教育，英國繼續是最熱門的升學目的地，所以移居英國的策劃真的是各適其適，筆者近期接觸得比較多的個案，就是以小朋友的年齡為標準，以決定何時移居英國。

更多移民理財文章

子女入大學前6年才移英

以香港身份入讀英國的大學，要繳納的是國際生的學費，比英國本地學生學費高出不少，可達3至4倍。若以BNO「5+1」簽證移英，在英國居住滿5年便會獲得永居身份，及後理應可享與本地學生同等的學費安排，所以其中一個理想的移居時間點，可能是子女入讀大學前的6年。

當然，這樣是有機會節省學費，不過是否在其他方面付出了成本或機會成本，就是另一個課題。然而，的確有一批家長會為此而部署，在香港多賺幾年錢，時機合適再出發。

省學費用於置業考慮稅項

可是，學費問題得以解決，是否就代表父母的責任已完？也不一定。根據上述大型金融機構曾發布的其他調查顯示，在子女大學畢業後，父母仍然希望「送禮」，比如說協助置業，所以隨即引伸到的問題是，既然有機會省下學費，原本用來交學費的錢可以如何「再投資」呢？提早於英國置業是常見的想法之一，而在英國置業有可能面對遺產稅等問題，本欄曾多次討論，在此不贅，反而想進一步討論「廿四孝家長」有沒有其他潛在理財部署可考慮，以及相關的注意事項。

利用子女銀行戶口儲蓄

舉例說，英國的「Junior ISA」戶口，通俗一點來說為18歲以下人士而設的戶口，年度免稅儲蓄額上限為9000英鎊，Junior ISA內的儲蓄和投資收益，都不會被徵稅。所以，「Junior ISA」不失為一個方法，給「廿四孝家長」一邊為子女儲蓄，一邊節省稅款，又一邊滾存至子女18歲後提取，供其未來進修、置業或創業之用。

不過，基於「何伯事件」，家庭關係可能隨時間而轉變，必須提醒的是，家長為「Junior ISA」存入資金，在法律上已經是屬於子女的，假設子女未來不務正業，拿這些錢去吃喝玩樂而不是創業，父母也難以追討。

如果希望將省下來的學費或多出了的儲蓄，於未來贈與子女，又可享一定程度的稅務優勢，人壽保險則是一個中間着墨的安排。財務資源充足的家長，可以考慮購買人壽保險，將子女設定成受益人，即使意外離世，子女的生活都得到保障。

壽險在英有稅務優勢

另外，人壽保險內的紅利在英國可享免稅滾存，提取時亦有稅務上的優勢，父母作為保單的持有人，可繼續享有控制權，避免子女自行提取資金用於胡亂消費，故值得在移居前考慮。

總的來說，「廿四孝家長」為子女未來着想，除了可「擇日」出發從而節省學費外，置業及資金的安排都值得仔細考慮。最後，以上內容屬一般性的資訊分享，非任何形式的投資及稅務意見，有需要的家庭宜根據自身情況進一步諮詢相關的專業人士。

https://www.facebook.com/rayleecfp