MPF | 2013-11-01 05:00
余天佑
秋風剛至，筆者早前忙裏偷閒，周日的一個早上走到郊外行山徑，打算遠離塵囂，吸收一下大自然靈氣。在半路上竟遇到朋友Eric和他太太，也趁著難得的好天氣郊遊，筆者樂於同享郊遊樂。與一般打工仔不同，Eric是一位旅遊專欄作家，專門替旅遊雜誌和網誌撰文，同時亦從事平面設計，而他太太則是一位瑜伽導師，兩人均是職場上的自由人，以兼職或合約形式替不同公司工作。
隨着資訊科技的急速發展，大家對工作概念轉變，近年職場生態起了重大變化，愈來愈多上班一族為了有更多空間享受私人生活，樂於脫離全職行列，搖身一變成身兼多職的職場自由人。
從市場供求來看，企業在資源增值大前題下，部分會採用較靈活的方式聘請員工，一些行業亦流行大量聘請外援，以配合每年不同的新項目，令全球發展地區的企業都增加了一批合約制或兼職員工，這趨勢亦造就了一班像Eric一樣的「遊牧民族」。
合約制易累積帳戶
雖然現時彈性的工作模式對嚮往自由生活的Eric夫婦來說十分享受，但同時亦帶給他們管理強積金的煩惱。Eric的太太曾以合約形式受聘於不同瑜伽中心，合約年期由半年至兩年不等，約滿後雙方可商討是否續約。當過了數年「工接工」的生活後，由於每個僱主所選擇的強積金計劃不同，使她累積了數個強積金個人帳戶，每次看到不同受託人寄來的周年權益報表，不禁另她摸不著頭腦，對於如何處理這些強積金投資亦感到無所適從。
至於Eric，現同時做兩份兼職工作，加上偶爾會接些設計項目的工作，既可靈活安排工作時間，亦可賺取不少於全職工作的入息。但一點Eric要留意，就是每份兼職的入息是否超過強積金供款入息的下限。
現時強積金供款入息上、下限是按法定調整機制規定，供款入息下限以每月就業收入中位數的一半計算。月薪少於下限的僱員，無須作出強制性供款，但其僱主仍須作5%的供款。基於最低工資水平上調，立法會通過自今年11月1 日起，把強積金供款的入息下限調高至月薪7100元，此後月薪低於該水平的打工仔，強積金供款有機會只餘下僱主供款部分，削弱強積金儲蓄的資本，兼職員工首當其衝。
兼職員工勿單靠僱主供款
因此，無論是合約或兼職員工，都應在強積金管理上作出應對和調整。筆者建議Eric太太應在每次轉換新合約工作時，檢視舊有的強積金帳戶，並考慮整合個人帳戶集中資本，既可節省投資開支，亦易於集中管理。
而Eric身兼多職，可從投資組合及儲蓄方面入手。由於兼職工作的工資較易受到入息下限的影響，若強積金只餘下僱主供款部分，長遠而言難單靠這部分累積財富達至退休目標。Eric可先從退休後預計的生活開支，計算退休時所需要的積蓄，因應情況增加自願性供款，作為個人儲蓄的資本。他亦可以透過月供基金，加強退休生活儲備，彌補強積金不足的問題。只要妥善計劃退休投資，即使合約或兼職員工，亦可發揮強積金作為退休生活保障的效用。