理財方案 | 2020-12-05 12:00

李明正

【移民】移民前保險「去或留」 考慮3R

筆者經常分享移民7件事：「活、學、人、財、定、走、時」，當中的「財」就是指移民除了有「移居」的考慮外，同樣需要重視「移產」的安排。保險在一個完善的財富組合中是不可或缺的，現時香港人平均都持有一張以上的保單。在移民之前，很多朋友都會第一時間想到把香港的資產賣掉，當中自然也包括將手頭上的保單解約。其實，保留保險與否，除了視乎持有什麼保單之外，還應該要考慮3個「R」：替代Replacement、重新申請Re-apply和回報Return。

移民地保險選擇或較小

他鄉的月亮未必更圓，香港作為國際金融市場，保險業發展成熟，投保人士來自世界各地，加上醫療水平高，人均長壽，保險成本（Cost of Insurance）在全球處於最低的水平。相對在很多歐洲、東南亞國家，保險公司以本地客戶為主，競爭力較低。移民後重新購買同類保險時，很多時候需要支付更高的保費，理賠及行政效率也可能比不上香港的保險公司。除了保費，保障範圍和保險類型的選擇也要考慮，移民地的保險產品保障範圍是否足夠？是否包括海外就醫的支出？每個國家或地方的保險類型也不盡相同，例如在澳洲，現時基本上只有定期壽險，沒有終身壽險的選擇，移民後想再買也未必買得到。

重新投保或面對限制多

在投保時，保險公司在承保之前，通常都會先進行「健康核保」和「財務核保」。對比移民前買下的保險，移民後再投保時，除了年紀更大，也可能已有一些傷病紀錄，對新承保的保險公司而言，當準客戶的潛在風險高，核保時或會需要徵收附加保費、保單條款中加入不保事項、減低保障金額、上限、範圍等，甚至拒絕承保。另一方面，移民之後，人生路不熟，工作收入難免會有所減少，這在保險公司進行「財務核保」時，可能只會承保較低的保額，做成移民後保險「買不夠」、保障不足的問題，這在決定解除香港保單合約之前，都要慎重考慮。

考慮稅後回報保險槓桿

移民到重稅國家的朋友，普遍都要面對全球徵稅的問題，而有分紅/投資性質的海外保險，通常都會被納入稅網之內。為了「避免」交稅，很多人會選擇在移民前先解約取回資金，移民後再在當地買入相近性質的保險，卻不知道，這種做法可能產生兩個嚴重問題。首先，資金在帶到移民地後，有機會混入移民後產生的資產，提取時便要向當地稅局申報及解釋，更可能要面對遺產稅等沉重的稅項。其次，移民後在當地購買的分紅/投資性質保險，同樣都需要被徵稅，除非當地就保費有很大的省稅優惠，否則取消本地保險之前，應該比較兩地產品的「稅後回報」，以及保費保額的槓桿比率，才能在平等的前提下，將保險的潛在「收益」最大化。