【扣稅】積金TVC資產轉移三大考慮

為趕上2019/20課稅年度稅務扣減尾班車，有不少市民已付諸行動，在3月底前開設強積金可扣稅自願性供款（TVC）賬戶。政府亦於本月初開始向個別人士發出報稅表，於2019/20課稅年度已作TVC供款的市民，報稅時別忘記申報有關項目，以免錯過慳稅機會！

提提大家，慳稅固然重要，TVC長遠累積到的資產還可為市民的退休儲備帶來正面影響，因此參與了TVC後勿置之不理，仍要繼續留意所選基金表現是否「稱職」，若果現有受託人所提供的強積金產品或服務未符合預期，可以如管理個人賬戶一樣，將TVC賬戶內的全數結餘轉移到其他強積金計劃。如有「轉會」需要，在選擇受託人時可留意以下三大要點。

基金選擇要多元化

若果決定轉換強積金受託人，建議大家先要細心考慮其強積金平台所提供的基金選擇，能否符合個人的投資需要，以及計劃內是否有多元化的基金選擇涵蓋不同投資市場、照顧自主或自在型投資風格，方便日後配合人生階段或風險承受能力等改變，轉換合適自己的強積金基金。

以基金開支比率作收費參考

此外，很多成員作投資配置及決定時，都着眼於基金的收費，然而不同的強積金計劃有不同的收費政策。所以成員在比較基金收費時，可以參考基金開支比率，基金開支比率是反映強積金基金的總開支佔基金資產值的百分比。基金開支比率較低，即表示該基金的營運開支較另一高開支比率的基金為低。比對時應以同類別的基金比較，勿將不同類型基金混為一談。不過，我仍要提醒，切勿單看收費選擇計劃或基金，收費只是大家選強積金計劃時的其中一個考慮因素。

電子平台支援資產轉移

當衡量過基金選擇和收費水平後，亦要進一步分析受託人的服務範疇及水平，能否滿足自己的需要，特別是轉移TVC資產是否容易和方便。一般而言，成員若要轉移TVC資產，須向新受託人填交多份不同的紙本申請表格，過程甚為費時。不過最近市場已有受託人進一步提升服務，讓成員可以隨時透過其網上服務平台，一次過開立TVC賬戶及轉移TVC資產，省卻重複填寫相同資料的時間及精力，整個轉移過程需時亦得以縮短，讓成員可更簡便快捷辦理TVC轉移。

願意善用TVC慳稅和為未來儲蓄，在理財上已邁出一大步，大家要繼續定期檢視強積金表現，慎選強積金受託人，未來退休生活自然更有保障。