配對供款增退休保障的考量

近期新型冠狀病毒肆虐，很多市民都四出搶購消毒衞生用品，甚至盡可能添購多一些數量，以備不時之需。我們難以預計危機何時出現，唯一可以做的，就是做好充裕的準備。除了眼前的挑戰外，大家也不應忽略日後可能威脅到退休生活的潛在危機，例如儲備不足、通脹及長壽風險等，需要我們及早開始策劃及儲蓄，方能實現無憂的退休生活。

TVC扣稅提供誘因儲蓄

政府一直鼓勵打工仔增加退休儲備及投資，例如在強制性供款以外作出額外自願供款，壯大退休儲備。為了提供經濟誘因協助打工仔先儲未來錢，於2019年4月1日，強積金「可扣稅自願性供款」（TVC）及合資格延期年金的保費可享稅務扣減優惠正式推出，每年上限為6萬元。截至去年11月，TVC賬戶數目已接近2.2萬個，總供款額約6.3億元，反映扣稅優惠對打工仔而言有一定吸引力，兼且可以增加退休儲蓄，可說是一舉兩得。

為了照顧低收入人士的退休需要，早前政府建議為獲豁免強積金供款的低收入僱員和自僱人士，代供5%強積金，約20萬名月入少於7100元的人士受惠，預計積金局於2024年推出「積金易」平台後實行，以提高一眾收入較低的人士的退休保障。

政府可考慮配對供款

對於一班未能盡享6萬元扣稅額，或是期望在自願供款安排上有更大經濟誘因的僱員和自僱人士，筆者認為政府可以多行一步，例如牽頭提供配對供款安排。所謂配對供款的意思，就是僱員和自僱人士在強制性供款以外，額外作指定金額的自願性供款，政府也會相應為他們作同等金額的供款，令他們更快達到儲蓄目標，也為其退休生活多添保障。

雖然，或許會有人擔心政府的支出會因此而大幅增加，但假如市民擁有充裕的退休儲備，相信退休後將減低對政府的依賴，長遠而言可減輕未來的社會福利負擔。當然，更理想的是私人企業亦一同參與，全面推行配對供款，為市民的退休保障多作一分貢獻。然而，在實行上述的配對供款安排時，大家需要仔細研究企業及企業財政的可持續性、配對額上限及存取限制等，以平衡各方的利益。