保險 | 2019-06-05 05:00

吳詩雅

【長糧】巧用延期年金 增強退休保障

讓人翹首以待的超級英雄系列電影較早前終迎來首階段的收官之作，讓影迷興奮不已。在此不作劇透，但想到在銀幕前看得緊張的香港觀眾，確實有些感悟。

英雄們不是體魄驚人便是擁有超能力，相信一定會很長壽。香港人沒有超能力，然而壽命卻冠絕全球。不論是超級英雄還是平民，假如儲備不足，長壽未必真的是福氣。作為平凡上班族的你和我，其實可考慮以「自製長糧」作財富規劃，透過購買年金為退休生活提供長期的穩定入息。

年金分即期和延期兩類

年金是一種長期保險產品，投保人在繳付保費後，就可即時或於指定年期或年齡，分期獲得定額的現金收入，直至保單期滿或終身派發，猶如退休後繼續有糧出。

年金一般可分為「即期年金」與「延期年金」兩類。前者沒有累積期，投保人一筆過繳付保費後，可以在保單生效後就領取年金收入，公共年金便屬於即期年金。這類年金適合已有一筆資產在手的退休人士，既可善用部分資金製造穩定入息，又不用特別花時間管理。至於延期年金則設有累積期，投保人可選擇一筆過繳付或分期供款，讓資金慢慢積存生息，待指定年期或年齡才開始收取年金。這類年金較適合年輕人或在職人士，透過定期定額方式積少成多。

為了鼓勵市民盡早開始為退休做好準備，政府於4月份推出「可扣稅延期年金計劃」，這類年金有四大優點：

（一）私營年金彈性大選擇多

首先，可扣稅延期年金計劃是由市場上不同的保險公司提供，屬私營年金。不同計劃的供款期、累積期、供款金額、提取年齡及入息期等都各有不同。而公共年金則設有投保上限300萬元，而且只接受65歲或以上長者投保。相較之下，可扣稅延期年金更具彈性，而且有些計劃更適合20多歲剛踏入社會工作的年輕人，讓市民可按需要及負擔能力選擇合適的計劃。

（二）具保證回報合風險胃納較低人士

相比起股票和基金這類高風險投資，年金較適合風險胃納較低的人士。因為保單設有保證回報，不管投資市場日後如何高漲低走，投保人也可在入息期內獲派保單訂明的保證入息，令退休生活更穩定、更有預算。

（三）保費有機獲扣稅最多6萬元

市民投保「合資格延期年金」產品，保費就可享稅務扣除。與強積金自願性供款合併計算，每個年度每位納稅人的扣稅上限為6萬元，既可提升退休保障，又可減輕交稅負擔，可說是一舉兩得。值得留意的是，如果夫婦均為納稅人，他們之間可自由調配合資格延期年金的保費，以享有合共最多12萬元扣稅額，但每人申請扣除的上限不可超過6萬元。

（四）自選附加保障配合所需

此外，部分年金產品可容許投保人因應個人需要，自由選擇一系列附加保障。投保人只需另繳保費，便可擴大自己和家人的保障範圍，以應付因疾病、傷殘及意外而引起的額外開支，保障更全面完善。

在現實世界，我們雖然沒有超能力創造源源不絕的財富，卻可以透過年金為未來創造長期穩定的退休入息，再配合其他金融產品綜合互補，應對不同的退休理財需要，做個「理財超級英雄」。