理財方案 | 2017-12-02 05:00

胡彥希

做好自身評估 慎選稅貸

臨近年尾，又是上班一族準備交稅的日子，有些打工仔為了應付稅款，會向銀行或財務公司申請稅務貸款。所謂稅貸，貸款的原意是讓借款人作交稅用途。一般而言，稅貸的賣點是其貸款的利息會較其他私人貸款為低。

市面上不少稅貸計劃會以「利息回贈」、「免手續費」等宣傳字眼吸引申請者，但須注意當中可能設有不少附帶條款。而在宣傳單張所列出貸款成本的例子，亦可能以不同方式展示，令借款人難以比較。

勿為標榜低息吸引

事實上，不少貸款的宣傳廣告標榜低息，而「月平息」是常見的貸款利息計算方法。這是根據貸款金額，由貸款機構定下的平息率，計算每月的定額還款金額，包括本金和利息的總和。而在計算利息時，每月的利息支出是相同的。那就是說，即使每月還款時本金已下降，但利息總額期內不變。倘若以「月平息」計算貸款時，利息開支不會隨已繳還本金而減少，涉及的利息成本在還款後期也會提高。

實際年利率反映真實成本

在審視不同稅貸計劃時，筆者建議申請者不妨以「實際年利率」（Annual Percentage Rate，簡稱APR）比較真正的借貸成本。「實際年利率」的計算公式包含利息支出、回贈、折扣、免息免供期及手續費等所有費用因素，能反映準確的借貸成本，為借款人提供一個客觀的參考指標。假若計算出來的實際年利率愈低，代表貸款成本愈低。

至於稅貸分多少期攤還才合適，須視乎個人還款能力。稅貸還款期一般為6個月至24個月不等，有部分銀行提供稅貸還款期的選擇更可長達48至60個月。雖然拉長還款期可減輕每月還款的壓力，但須留意還款期愈長，整體的利息開支也會愈多。在選擇較長還款期時，要注意當稅貸未還清，明年又迎來下一個稅季，屆時財政壓力或許更大。

申請者也要留意本身能否符合目標稅貸計劃中某些特定的條件，例如要成為銀行新客戶、成功申請指定理財戶口、成為支薪戶口客戶或特選客戶等，方可享受較優惠的息率。而稅貸一般設有罰息期，提早還款並無着數。銀行除了會收取手續費外，有機會收回獎賞禮品、現金回贈等。

借貸投資考慮風險

由於稅貸的利息一般較私人貸款低，有些借款人或會用作其他用途如旅遊、裝修等，有些甚至會考慮申請稅貸作投資，以賺取較高的回報。惟投資涉及風險，在波動的金融市場中，未必能夠如預期將投資套現償還貸款，但稅貸欠款須每月按既定金額歸還。因此，在取得投資回報和償還貸款的時間配合上有機會出現落差。稅貸逾期還款須支付手續費甚至罰息，借款人宜謹慎計算自己的每月收支，才作借貸投資的決定，以免得不償失。

倘未能如期還款或會降低信貸評分，將影響日後再借貸，甚至將來審批按揭的機會。有意置業的人士亦要當心，由於申請樓按貸款時，供款佔入息比率亦會將稅貸的每月還款額一併計算在內。這樣隨時會超出金管局對申請樓按的指引上限要求。除非貸款人能夠於短期還清所有貸款，否則便需要押後置業計劃。

錯誤決定影響一生

此外，切勿受稅貸低息推廣影響，盲目借貸消費，一旦債務纏身，最終有機會導致破產。屆時除了受破產條例約束，亦會影響以後的個人信貸紀錄；對於想投身與金錢、執法相關的職業的人士，例如紀律部隊、銀行、地產代理等，或會因而造成負面影響，因在求職時僱主有可能要求審核求職者的個人信貸紀錄。

所以在申請稅貸前，必須計算個人還款能力，了解自己的消費習慣，避免過度消費或借貸。倘真的有借貸需要，可直接聯絡銀行，準時償還貸款，以免累積不必要利息和財務開支，最終難以償還。

 

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