MPF | 2016-08-20 05:00

曹偉邦

MPF自願供款 為長壽添保障

香港人生活壓力大眾所皆知，貴絕全球的樓價、持續上升的通脹，以及工時過長等問題，無一不令港人肩負千斤重擔。有趣的是，即使面對重大壓力，香港的人均壽命依然冠絕全球，令人關注該如何保障退休生活水平。日本厚生勞動省的數據顯示，在2015年，香港女性平均壽命為87.32歲，超越日本女性的87.05歲，成為全球地區之冠。男性方面，香港則以平均壽命81.24歲，蟬聯冠軍。

港人壽命長宜增加儲蓄

換言之，如果成員於65歲退休，女性平均需要有22.32年的退休儲備，男性則需有16.24年的退休儲備。由於現時強積金的強制性儲蓄只佔收入的10%（僱主及僱員供款分別為5%），即使供款年期超過40年並計及潛在回報，相信也只能勉強應付基本生活。若要維持較舒適的生活水平，便必須進行自願性儲蓄。

MPF自願性供款分兩種

除了保險、股票債券投資等等，成員其實也可於強積金制度內進行自願性儲蓄。現時強積金制度提供兩種自願性供款方式，分別為「自願性供款」及「特別自願性供款」。前者是透過僱主於所選的強積金計劃開設賬戶，供款金額需與收入掛鈎，成員定期透過僱主向受託人支付供款，並須離職後才能提取或轉移權益。

特別自願性供款則需要成員自行選擇及聯絡心儀的受託人，辦理開戶手續。供款金額毋須與收入掛鈎，也可按個人需求作不定額供款，由成員自行向受託人支付。而當中最特別之處，在於可隨時提取或轉移權益。雖然在另一受託人開戶會增加管理資產的難度，但由於擁有可隨時提取權益的靈活性，現時很多選擇自願性儲蓄的成員也會採取這個方法。

可考慮延長供款期方案

隨着醫療技術進步，未來港人的平均壽命或會進一步增長，而很多成員其實於65歲時仍非常健康，適合繼續工作。在退休保障的層面上看，如果成員有能力並願意繼續工作，強積金制度或可考慮將覆蓋範圍擴展至65歲或以上的成員，要求僱主及僱員繼續供款。

必須強調的是，以上建議不影響成員無論是否繼續工作，於年滿65歲便可以提取權益的安排，只是要求繼續工作的成員及其僱主繼續供款，從而提升成員的退休保障。此建議可能會略為增加僱主續聘年長員工的成本，但考慮到這類員工普遍擁有豐富經驗，是公司的重要資產，僅5%的供款絕對值得。另一折衷方案則是鼓勵僱主為65歲以上僱員作出「自願性」供款，進行配對式供款，並由政府提供更大額度的稅務優惠，相信也是官商聯手以提升成員退休保障的有效方法。