不少港人對俗稱「長糧」的公務員退休俸祿素有所聞，政府公務員可以在退休後仍以每月定期獲得這類福利，令大部份在私人企業的僱員艷羨，不過專欄近期介紹的年金計劃，正可以為投保人定期按月派發入息，概念類似每月定期收取長俸，同時利用原來投入的本金賺取較高利息，令退休後仍可以獲得穩定回報的效果。
臨近退休之齡的人士應該盡早作好財務規劃，愈早規劃，可選的方案和回報也愈多，回報較高的非即期年金計劃容許選擇供款年期，保費繳付期可以短至3年，繳付3年期滿後即開始支付入息，在分派期方面可以固定或遞增兩種方式領取入息，每年遞增入息，有助抗衡通脹，而入息派發期可長達10至30年。
與很多香港中產人士一樣，55歲的梁先生在一間中型上市公司任職人事部經理多年。他計劃60歲退休後，有更多時間可以重拾書法和釣魚的興趣。為了可以好好享受退休生活，除了退休時領取公司一筆過的退休金外，他希望每月有額外入息應付生活開支，所以決定購買一項保費繳付期為3年的年金計劃，年繳金額23.4萬元，即每月需要供款1.95萬元。
梁先生選擇的是每年保證遞增派息的年金計劃。在3年保費繳付期內，他的供款總額為70.2萬元，到58歲左右便可開始收取入息，為期共15年。首年他獲派發約4.6萬元，即相等於每月3900元，此後逐年遞增，到72歲時的派息額將增至每年大約8.9萬元，即每月可獲得7400多元。
如果根據這個年金計劃15年所派發的入息，梁先生在15年內將合共收取96.5萬元，相等於他所投入本金的138%，由於梁先生有自住物業，退休時已一筆過獲得退休金逾百萬元，每月平均數千元年金入息足以應付他的基本開支。而遞增方式派發保證每年入息，除可以兼顧通脹因素，確保基本生活質素不受影響外，亦考慮到隨着年紀增長，梁先生需要預留儲備應付可能需要的醫療開支。
事實上，個別年金計劃更可以選擇每年不支取入息，預設存放於保單內積存生息，梁先生今次認購的計劃就是其中之一。不過涉及的紅利非保證，假如他選擇不支取入息而積存生息的話，在72歲保單完結時可一筆過累計收取接近125萬元，即原來本金的178%，回報相當吸引。
年金產品過往在香港並不大普及，相信與人口老化問題尚未受到重視有關。然而，隨著近年港人越來越長壽，退休保障需求增加，加上銀行利率長期低企，保險公司亦配合推出嶄新產品，未來年金產品在香港將轉趨活躍。為退休後生活未雨綢繆，大家應該多加留意，了解適合本身需要的產品。
筆者更正：梁先生個案年金計劃部分數據計算有誤，已作更正，不便之處，祈為見諒。
李滿能
